Индивидуальный инвестиционный счет Промсвязьбанк

С 2015 года в России вошел в обиход новый финансовый инструмент – индивидуальный инвестиционный счет или ИИС. Промсвязьбанк в числе других финансовых организаций предоставляет частным инвесторам возможность открыть такой счет на своей брокерской платформе. Поговорим подробнее о том, как это сделать и какие выгоды принесет использование ИИС.

Особенности индивидуального счета для инвестиций

По сути, ИИС является одной из разновидностей брокерского счета. Заключая договор на его обслуживание, вы доверяете банку, который выступает в качестве брокера, распоряжение внесенными на счет деньгами. Вы можете подавать сотрудникам банка заявки на приобретение или продажу ценных бумаг, а также на вывод полученных с них дивидендов на мастер-счет.

Однако, у ИИС есть несколько законодательно установленных особенностей, выделяющих его среди обычных брокерских счетов:

• одно лицо может иметь только один ИИС;
• валютой ИИС могут быть только российские рубли;
• счет предназначен для операций только с российскими ценными бумагами;
• в течение календарного года на баланс счета можно вносить не более 1 млн рублей;
• использование ИИС дает возможность получения налоговых льгот.

Данные свойства присущи всем личным инвестиционным счетам, вне зависимости от брокера, у которого они были открыты. Но помимо этого у каждой брокерской компании есть свои условия использования данного финансового инструмента. Разберем подробнее, чем примечателен ИИС в Промсвязьбанке.

Условия использования инвестиционного счета в ПСБ

Промсвязьбанк предоставляет возможность заведения личного инвестиционного счета всем совершеннолетним гражданам РФ. Если вы уже являетесь клиентом этого банка, процедура открытия будет для вас совсем простой. Но и сторонние лица, никогда не пользовавшиеся услугами ПСБ, могут быстро обзавестись этим финансовым инструментом.

Важно! Если вы не имеете российского гражданства, вам также доступно открытие ИИС. Но для этого необходимо будет пройти регистрацию в налоговой службе в качестве российского налогового агента.

Условия работы со счетом следующие:

• минимальный срок действия – три года;
• минимальная сумма взноса – не ограничена;
• стоимость открытия счета – 0 рублей;
• комиссия за ведение счета – 0 рублей;
• частичное снятие средств – не предусмотрено;
• программное обеспечение для дистанционного управления ИИС – предоставляется бесплатно.

Пополнять баланс ИИС можно только с мастер-счета в Промсвязьбанке. То есть перед тем, как заключать договор на открытие счета для инвестиций, вам придется подписать договор на комплексное обслуживание и открыть в банке текущий счет или пластиковую карту. Зато после этого возможностей для пополнения будет довольно много:

• через интернет-банк;
• путем перевода из другого банка;
• через банкомат;
• с помощью мобильных приложений.

Совет: Если вы планируете использовать текущий счет в ПСБ только для работы с инвестициями, можете настроить автоматическое перечисление на ИИС всех поступающих на него средств.

Установленный законом лимит на годовой объем пополнений личных инвестиционных счетов действует и на ИИС в Промсвязьбанке. Если вы по недосмотру превысите объем пополнений, лишние денежные средства будут возвращены на ваш мастер-счет автоматически.

Сколько стоит использование инвестиционного счета

Как уже было сказано выше, ПСБ не выставляет клиентам никакой абонентской платы за пользование личным инвестиционным счетом. Комиссионные, как и в случае с брокерским счетом, взимаются исключительно за проведение финансовых операций по ИИС.

Тарифы банка для данной категории продуктов вы можете оценить с помощью приведенной ниже таблицы.

Обратите внимание, что в отличие от большинства брокеров, ПСБ берет комиссию не за каждую операцию, а за общий объем услуг, предоставленных в течение дня/месяца. Дневные комиссии списываются банком в день совершения сделки. Комиссионные за месяц снимаются в его последний торговый день. Если к этому моменту сделка была свершена, но не исполнена, комиссия будет списана в день ее совершения.

Важно! Если на ИИС клиента недостаточно средств для уплаты комиссионных, банк имеет право списать часть суммы (или всю сумму) с его мастер-счета. Одновременно средства с баланса ИИС не могут быть списаны банком для погашения задолженностей клиента по иным продуктам – действующим займам, кредитным картам, комиссионным за обслуживание и т. д.

Порядок открытия ИИС

Желающим открыть индивидуальный инвестиционный счет Промсвязьбанк предоставляет два варианта действий:

• обратиться в ближайшее отделение;
• воспользоваться интернет-кабинетом на официальном сайте.

Естественно, второй способ доступен только действующим клиентам рассматриваемой нами организации, заключившим комплексный договор на обслуживание. Оформление договора на личный инвестиционный счет производится в интерент-кабинете по коду операции 2940. Если вы не до конца разобрались в условиях использования продукта, вы можете воспользоваться операцией с кодом 2944. После этого с вами свяжется менеджер банка, с которым вы сможете обсудить все нюансы ИИС и записаться в отделение банка для подписания договора.

Для визита в офис как действующим, так и новым клиентам, потребуется захватить с собой:

• паспорт;
• СНИЛС;
• свидетельство ИНН.

А вот наличные для пополнения баланса ИИС брать не обязательно. Вносить деньги на счет сразу после его открытия не требуется. Вы можете совершать взносы в любой удобный момент, даже спустя год после заведения этого финансового инструмента.

Налоговые льготы по ИИС

Налоговый кодекс РФ предусматривает для инвесторов возможность оформить налоговый вычет для персонального инвестиционного счета. Вычеты в кодексе указаны в двух вариантах:

• возврат 13% от суммы, на которую был пополнен счет (но не более 52 000 рублей);
• освобождение от уплаты НДФЛ на доход от инвестиций по счету.

Важно! Льгота для каждого ИИС выбирается единожды. Сменить тип вычета для действующего счета невозможно. Но вы можете закрыть счет и открыть его повторно, выбрав другой тип льготы.

Получить возврат 13% от совершенных взносов могут только лица, имеющие постоянный налогооблагаемый доход. Если же инвестор не работает официально либо поучает доходы не в виде заработной платы, а в иных формах (нерегулярные гонорары, рентные выплаты и т. д.), он может оформить только льготу по выплате налога с прибыли. Официально работающим инвесторам доступны льготы обоих типов. Но, как гласят отзывы клиентов ПСБ, вычет второго типа может быть выгоден только в том случае, если индивидуальный инвестиционный продукт приносит стабильный высокий доход. При небольших оборотах по ИИС разумнее оформить возврат части взносов.

Важно! Обращаться за вычетами можно спустя год после открытия счета.

Чтобы определиться, какой тип вычета для вас выгоднее, зайдите на сайт Промсвязьбанка в раздел с описанием ИИС, а в нем перейдите на вкладку «Часто задаваемые вопросы». Там, среди прочего, вы найдете примеры расчетов налоговых вычетов обоих типов для разных стратегий инвестирования.

Как оформить вычет на взносы

Возврат 13-ти процентов от суммы пополнений ИИС оформляется через отделение налоговой службы по месту жительства инвестора. Льгота предоставляется за истекший налоговый период при условии, что вы успеваете обратиться в ФНС в срок подачи деклараций о доходах. Для оформления потребуются следующие документы:

• паспорт;
• свидетельство ИНН;
• справка о доходах за отчетный период по форме 2-НДФЛ;
• заполненная декларация 3-НДФЛ;
• документы о пополнении личного инвестиционного счета.

Важно! При заполнении декларации обязательно укажите тип вычета, на который вы претендуете – «Ценные бумаги».

Перечень необходимых бумаг регулируется пунктом 3 статьи 219.1 Налогового кодекса РФ. К собранному пакету документов необходимо будет приложить заявление о предоставлении льготы. Форму этого документа можно взять в отделении налоговой службы или на сайте ФНС. В заявлении обязательно укажите реквизиты счета, на который необходимо произвести возврат. Как показывает практика, зачисление денежных средств происходит в течение трех месяцев с момента подачи документов в ФНС.

Совет: вы можете подать соответствующее заявление через сайт налоговой службы либо через портал Госуслуги.

На данную льготу можно претендовать спустя год с момента открытия ИИС. Но если счет нужно будет закрыть досрочно до истечения обязательного трехлетнего периода, все полученные в результате использования вычетов средства необходимо будет вернуть в бюджет.

Оформление льгот на доходы по ИИС

Освобождение от уплаты налога на доходы, полученные в результате инвестиционных операций, можно оформить только при закрытии личного инвестиционного счета. Для этого необходимо взять в местном отделении ФНС справку о том, что ранее по данному счету вы не пользовались никакими налоговыми льготами. Этот документ предъявляется брокеру. На его основании ПСБ при выплатах доходов не станет списывать с вас НДФЛ.

Льгота не предоставляется в случае, если ранее по счету использовался вычет на пополнения или ИИС закрыт досрочно (до истечения трех лет с момента открытия). В последнем случае налог с доходов удерживается брокером по стандартной ставке.